近日，2020年“陀螺”（GYROSCOPE）评价体系评价结果公示，昆山农商银行在县域农商行中综合排名第三，并已连续3年进入县域农商行排名前五。而这些荣誉的获得，得益于昆山农商银行始终强调的“稳健、合规、长远”六字方针和制度、流程、系统“三位一体”的内控管理体系。

以“制度建设”为根基，健全管控机制

近年来，昆山农商银行从为制度建设立规入手，出台《内部规章制度管理办法》，历经多次修订，逐渐形成立体化的制度体系设计、全流程的内控制度管理机制。

建立健全立体化内控制度体系设计。该行以《章程》为“宪法”，在纵向上形成章程政策、基本制度、管理办法、操作规范四级，在横向上形成公司治理、党的建设、业务经营、管理活动、支持保障、监督评价6个大类21个小类，构建立体化的内控制度体系，为经营管理的程序化、规范化奠定基础。该行现行有效各项制度达到750余项。

建立健全内控制度全流程管理机制。该行引进“法询智能金融法规数据库”，方便随时查询和及时获取金融监管规则、金融监管处罚案例等，定期分享和学习，并督促推进“外规内化”。每年制定《制度计划》，跟进制度的新增、修订及废止情况。从调研论证、起草与征求意见、合规审查、审批、会签与发布等方面细化了制度制定的全流程管理要求，通过强化流程控制，提高内控制度建设质量。

定期跟进内控制度的后评价与清理优化。该行内外部环境发生重大变化时，及时组织开展相应内控制度的评估和优化。2020年，根据《民法典》及配套司法解释陆续出台，优化各项制度24项；修订《常见法律问题手册》，提升支行解决常见法律问题能力。每年组织各部门对存量制度进行全面清理优化，形成现行有效的《制度清单》。每三年左右组织对内控制度体系与管理机制进行深度评估和完善，弥补经营管理的空白点或薄弱点，推进制度的及时更新、持续改进。

以“流程再造”为目标，强化防控抓手

昆山农商银行以客户为中心开展流程优化整合，以流程为基础完善前中后台相分离的组织架构，构建流程管理长效机制，推进流程银行再造。

引进方法论，强化团队建设。该行引入“精益六西格玛”方法论。从专业咨询公司和国内先进同业引进多名流程管理专家。每年定期开展精益六西格玛新员工认知培训、初中级培训，让更多员工掌握方法论和工具，并通过“项目实践”“津贴激励”的方式，引导员工逐步应用新方法、新工具。近年来开展专题培训21次，覆盖391人，其中136人掌握方法论，获得认证。

善于做减法，强化流程优化。该行秉持“内部流程注重员工使用，外部流程注重客户体验”原则，在风险可控的前提下最大化精简流程。通过重点与日常相结合的优化机制，逐步简化流程，减少客户资料、缩短决策链，提升客户满意度。近年来，完成重点精简项目40余项，其中，《普惠信贷业务全流程线上化》等4个项目获得国家级专业技术成果奖。

再造重成效，突出重点领域。该行以客户为中心，以市场为导向，以提高客户体验、提高工作效率，业务受理前置、处理后移、集中核算和操作为重点，兼顾内部控制与服务效率，推动跨系统、跨专业的业务流程梳理优化整后，推进各项内控制度要求内嵌至标准化、工序化、信息化、自动化流程之中。

以“系统管控”为方式，提升内控质效

昆山农商银行高度重视信息系统建设在内控管理中的“硬约束”关键作用，明确产品推出系统化、风险控制系统化要求。

强化基础支撑。该行着眼于打造安全稳定的信息系统运行平台，科学规划应用系统体系，积极推进新一代核心系统、新数据中心建设，加强应急管理，完善信息科技风险管理与业务连续性运作机制，实施常态化的信息科技风险监测和评估，加强信息科技风险“二道防线”管理。

强化系统建设。该行推进前台业务、中台管理、后台支持保障系统建设。明确要求制度设计的流程必须可以通过信息系统实现控制和约束，流程建设与系统建设同步推进、同时实施。目前，该行建成系统230个，以全方位的系统“硬约束”控制各项业务流程风险。

强化管控监控。该行将风险防范关口前移，建设“全行级统一业务风险监控平台”，通过量化模型对风险进行识别、评估、监测、报告和控制，实现风险事前防范、事中控制、实时监测、事后分析、重点回溯的一体化风险控制能力，满足交易监控、反欺诈、案件防控、流程监控、操作风险监控等多方面风险管理要求。

昆山农商银行通过制度体现管理思路，通过流程落实制度要求，通过系统控制流程实施，逐步实现管理制度化、制度流程化、流程系统化，从而打造“三位一体”内控体系，有效提升该行内控管理水平，从而为高质量发展夯实基础，把好方向，守好底线。

（郭鹏杰）