作为全行风险防控的“瞭望塔”与经营管理的“校准器”，今年以来，张家港农商行内审部门锚定全行“夯基础，控风险，强队伍”工作总基调，以审计项目为主线，以科技赋能为引擎，以问题整改为导向，通过深耕重点领域监督、构建智能审计体系、强化整改闭环管理，持续提升审计工作穿透力与实效性，为全行高质量发展筑牢坚实保障。

立足全行视角，让审计监督更“全面”

该行内审部门始终将全行风险防控置于首位，持续拓展审计监督的广度与深度，织密内部监督网络，减少审计盲区。为降低全行数字化转型过程中可能存在的数据安全风险，在今年已开展的数据安全与电子档案审计工作中，审计重点聚焦敏感数据分级分类管理、电子档案全流程管理等重点内容。通过排查行内关键业务系统的用户权限配置及敏感操作记录，督促系统管理员梳理用户权限，推动实现“应用权限最小化”。建立“问题清单+整改责任人”整改台账，形成“发现问题—推动整改—严肃问责”的全链条闭环管理机制，筑牢风险防控防线。贯彻全行精细化管理战略方针，将降本增效纳入审计立项，围绕财务费用管理、运营成本管控、存贷款结构、利率定价与优惠机制、非息资产清降等方面进行检查，形成管理建议书推动降本增效走深走实，让审计工作始终与全行战略同频共振。

拥抱科技赋能，让审计手段更“智能”

打破传统审计“人海战术”瓶颈，加速推进“科技+审计”深度融合。依托BI大数据平台，整合核心业务、信贷管理、电子银行、风险管控等多系统数据，构建信贷客户异常资金流向、员工与信贷客户往来、贴现资金流向、伪现金交易等几十类模型，涵盖信贷、运管、账户、员工行为等方面，通过模型筛查出主要疑点数据，节省海量数据的人工排查时间，助力高效发现审计问题。采用“线上数据排查+线下精准审计”机制，依托模型提前锁定疑重点业务数据，大幅缩小核查范围，在此基础上，审计团队结合线下资料核验或实地走访调研等方式，形成“数据筛查—疑点锁定—现场取证”的高效流程，通过数据将审计重心聚焦于风险领域，大幅提升审计效率。

强化成果转化，让审计价值更“实在”

审计的生命力在于整改落地。内审部门牵头完成审计整改线上化项目，在行内办公平台及手机端OA实现了整改任务的新建及流转、被审计机构的整改反馈，以及台账查询等功能，确保审计部与被审计方实时同步信息，及时掌握问题整改进度。针对需跨部门协调配合的整改事项，组织召开线下整改工作推进会，集中部署和推进年内审计项目发现问题的整改工作。

下一步，该行将持续深化“精准监督、智能赋能、实效导向”工作理念，以更高标准筑牢风险防线，以更实举措服务全行发展，为打造“稳健、高效、创新”的现代化农商银行贡献审计力量。（邵欣越）