为做好不良贷款界定工作，泰兴农商行创新界定方法，强化两个“注重”，确保界定工作的公平、公正。

一是注重非现场数据的采集。该行首先通过总行信息中心，将全行不良贷款统计出来，并按支行、管户人进行罗列，形成详细的清单；进而查阅前台部门的贷前调查资料，各专业部门相关的检查资料、审计资料等，将贷前、贷中、贷后的数据进行整合、对比，分析出其内在前后逻辑不一致之处，及整个贷款的调查、贷后检查与贷款资金投向所在行业的事实逻辑不一致之处，排查出“形迹可疑”的贷款名单；同时利用总行的事后监督系统、报表系统、信贷风险管理系统进一步掌握客户账户资金的往来情况特别是信贷资金的流向，从而进行综合分析，形成非现场工作底稿，初步锁定责任不良贷款。

二是注重现场事实的核查。该行根据前期掌握的情况，迅速深入到各支行，进村入户，与借款人、担保人逐一见面，核查贷款资料的真实性，结合前期对非现场数据的分析，对是否属于责任贷款予以明确的认定，并将认定情况与相关责任人逐一见面。

该行不良贷款认定，两个“注重”相结合，最大程度地减少了“误伤”， 使得“尽职免责，失职问责”的原则得以落地，有效地保护和调动了全行依法合规进行贷款营销的积极性。（王海勇）