今年以来，泗阳农商行充分利用现有监控工具和手段，严格把好柜员制度执行关、业务操作关、培训教育关，切实防范柜面操作风险。

一、完善规章制度，推动业务规范运行。积极推进会计业务制度优化和操作流程标准化建设，对各项规章制度与会计业务操作流程进行梳理与归类,查漏补缺,剔旧补新,确保会计业务工作始终有制度指导规范。先后制定了会计主管等级管理等十项制度，修订了双线查证等九项制度。

二、完善部门职责，推动中心功能建设。一是升级对账中心功能，拓展对账渠道。将清算中心结算账户资料的审核事项调整至对账中心实行统一归口管理，实现对公结算账户开户、变更、对账、销户全流程管控。二是完善事后监督风险预警功能。完善了包括员工账户管理、结算账户管理、反洗钱管理、信贷管理等52个风险预警功能项，增加了包括柜员管理、特殊业务管理、重要空白凭证管理、重点科目管理、内部账户管理等67个风险预警功能。通过升级逐步完善事后监督风险预警功能，实现事后监督工作从合规审核向风险预警职能转变。三是延伸授权业务范围，发挥集中授权优势，减轻柜面授权压力，赋予委派会计厅堂内外更多的管理时间。

三、加强员工管理，提升履职管理能力。一是实行委派会计等级管理。制定出台了《江苏泗阳农村商业银行会计主管等级管理办法》，根据委派会计基本素质、业务技能、尽职考核等十项内容进行综合考评，将其划分为六个等级，对应不同的岗位工资系数，打破平均分配制，建立公平、合理的薪酬分配机制。二是组织开展星级柜员年审评定。通过对柜员进行业务技能、理论考试，结合基本素质、工作业绩、服务态度及服务规范等进行综合评价，确定其柜员星级。三是根据委派会计岗位职责，拟定2014年委派会计工作目标责任状，由分管行长与委派会计签订，按季对委派会计进行履职情况评价，年终汇总作为委派会计年终考评依据。通过签订目标责任状，进一步加强各级管理人员履职考核，提升履职水平。三是加快推进委派会计职能转变。借助标杆网点建设、柜面授权业务上收之机，大力推进委派会计职能转变，实现会计职能由内勤管理向厅堂营销方向转变，增强工作独立性，使其由核算会计向管理会计转型，会计职能转变大大提升了营业网点厅堂营销能力，优化了管理模式。四是做好委派会计“一帮一”互助结对活动。要求委派会计每月和结对对象开展互相学习与辅导一次，并按月写出指导或学习报告，连同工作底稿上报运营管理部，通过结对帮扶，取长补短，有效促进全行会计工作管理水平不断提升。六是组织开展师徒结对活动。组织新入行2年以下的员工或业务素质有待提高的员工在本单位拜师，实行师徒双向选择，学习期满由师傅对徒弟进行评价，由总行统一进行技能及理论考核。通过此项活动进一步提高运营管理专业队伍素质，发挥老员工“传、帮、带”作用，推动新员工尽快进入角色，掌握应有的业务技能和业务知识。

四、做好监管检查，持续案防工作高压态势。会计监管员实行包片监管、分类辅导的工作方法，即结合各支行委派会计综合素质，筛选出重点辅导单位和一般辅导单位，针对不同的类别开展不同频度的辅导。将监管检查与业务辅导相结合，采取会计监管员带领委派会计调片检查、会计监管员专项检查等多种形式。检查方式主要采取专项检查与全面检查、调片检查与集中检查相结合等方式进行。对在检查中发现的违规违章操作及制度落实不到位等现象，对照相关制度对责任人进行经济处罚，同时对所包片网点监管不力，发生违规违纪事项的会计监管人员进行严肃问责。

五、强化教育培训，推动业务素质的提升。在培训课题的设计、培训的组织形式上，注重与实际操作相结合，确保培训的效果。一是加强业务学习与培训，提高柜面人员的业务素质。按月开展业务练兵与技能测试。要求所有柜面人员每月学习不低于四次，业务练兵不低于六次，组织全行柜面开展业务理论及技能测试，提高柜面人员主动学习的意识。根据监管问题汇总及了解柜面人员实际情况，有针对性地开展专项培训工作。截止三季度末，该行已组织委派会计、柜员专项培训五次，内容涉及反洗钱、客户身份识别、人民币流通、柜面特殊业务操作流程等多个方面。二是举行业务技能竞赛。举行“庆五一、迎五四”业务技能竞赛，共计127人次参与了竞赛。三是深入小微企业体验工作。为培养员工吃苦耐劳，爱岗敬业精神，组织全行柜面人员分四个批次深入小微企业体验生活，了解小微企业员工的劳动强度有多大，劳动报酬有多少，让员工珍惜工作岗位，提高爱岗敬业意识。（泗阳农商行 伏焕中 徐业丹）